BlackAudit

Коммерс получил займ, но возврат осуществил не деньгами, а имущественным правом - передал права требония на строящуюся недвижимость. Через месяц договор уступки права требования был расторгнут по соглашению сторон. Займ был возвращен в денежной форме. Коммерс решил, что передачи имущественных прав не было, соответственно налоги он платить не обязан. Но суд пояснил, что в такой ситуации речь идет об отдельных сделках. Путем передачи имущества в качестве отступного, был получен доход в размере погашенной задолженности, который является налогооблагаемым на общих основаниях. Но вторая сделка по возврату имущественного права путем уплаты денежных средств не имеет никакого отношения к первой сделке и не влияет на размер полученного дохода по первой сделке. Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 22.09.2025 № Ф10-2091/2025 по делу № А83-10864/2023.@BlackAudit

У банков проблемы с валютными переводами из-за их отправки по системе быстрых платежей - из-за скорости операций банки не успевают осуществить должный валютный контроль. Соответственно банк рискует нарвать на штраф от 20% до 100% от суммы перевода. А клиенты, пользующиеся этими переводами, со 100-процентной вероятностью нарушают валютное законодательство. Банки теперь будут искать способы контроля, а клиентам, не смотря ни на что, не стоит нарушать закон.@BlackAudit

В Госдуме обсудят, а потом внесут законопроект о том, чтобы дать предпринимателям право на ошибку и не штрафовать за первое налоговое нарушение. Пока не понятно за какие именно налоговые нарушения будут выносить предупреждения. Но, как показывает практика, коммерсы не совершают ошибки единожды - кто-то по незнанию, а кто-то умышленно. Если речь идет об уплате налогов, то уже действует послабление - попался первый раз на неуплате, погасил, уголовного преследования не будет. Но там в комплексе идут и другие статьи, например, отмывание денег. За что собираются прощать на первый раз - ждем.@BlackAudit

Мошенники теперь звонят с иностранных номеров - +98/995/421. Схемы развода прежние. Будьте осторожны.@BlackAudit

Статистика не радует. За 9 месяцев 2025 года лишь чуть более 15% споров по дроблению бизнеса закончились решение в пользу налогоплательщиков. По-прежнему одни и те же аргументы в разных судах воспринимаются по-разному, нет единого мнения. Каждый случай рассматривается как уникальный, без оглядки на уже вынесенные решения.@BlackAudit

БОльшая часть средств, похищенная северокорейскими хакерами за этот год ($2,837 млрд), легализуется через посредников в России, Гонконге и Камбодже. Они также связаны с российскими группировками, которые разрабатывают программы-вымогатели. Минимум 2000 программистов из Северной Корее работают удаленно в России, Лаосе, Камбодже и африканских странах под чужими именами.@BlackAudit

«Цифра брокер» Беларусь. Долго мы смотрели, как разводят людей на «официальный» обмен. Ну, типа отправили, потом большая сумма исчезает. КГБ Беларусь уже стоит обратить внимание на это. Кидают людей, в том числе граждан России. Зовут к себе.С пятницы по понедельник не отвечают , офис их в Москве и Беларуси - это только прогрев. Мы будем давать инфо по ним в течении месяца.@BlackAudit

Мошенники снова начинают проявлять активность на фоне единого срока уплаты имущественных налогов. Происходит это в том числе из-за того, что процесс уплаты не до конца понятен гражданам. Поэтому вывести на эмоции и заставить совершать ошибки наиболее доверчивых крайне легко. Самый безопасный метод - уплата налогов через личный кабинет налогоплательщика. Там вы видите не только общую сумму к уплате, но и детализацию - какую сумму и за что вам начислили. Всё просто и понятно. Если возникли вопросы - лучше обратиться в УФНС. Там разъяснят и помогут, в том числе в тех случаях, когда налог начислен ошибочно. Например, имущество было продано. Достаточно предоставить документы о продаже. И запомните главное: налоговики не звонят, не присылают писем со ссылками для уплаты и уж тем более не предлагают скидку.@BlackAudit

23 октября Савеловский суд Москвы приговорил Андрея Сидоропуло к 6 годам лишения свободы и штрафу за мошенничество и отмывание денег. На 24 ноября назначено слушание о признании блогера несостоятельным: его задолженность перед государством 7,8 млн руб, из которых 5,2 млн руб - основной долг, 2,6 млн - пени. Налоговая служба отметила отсутствие у должника имущества и подчеркнула, что процесс банкротства не может быть профинансирован за счет бюджета.@BlackAudit

FATF исключила Буркина-Фасо, Мозамбик, Нигерию и ЮАР из "серого" списка. Статус России остался прежним - членство в группе приостановлено. После пленарной недели в «серый список» входят 20 юрисдикций: Алжир, Ангола, Боливия, Болгария, Вьетнам, Венесуэла, Гаити, Демократическая республика Конго, Йемен, Камерун, Кения, Кот-д'Ивуар, Лаос, Ливан, Монако, Намибия, Непал, Южный Судан, Сирия и Британские Виргинские острова. Без изменений остался «черный» список: КНДР, Иран и Мьянма.@BlackAudit

⚡️Возвращаем средства с биржи FTX с дисконтом 60%. Быстро и качественно. За информацией строго сюда - @MirrorBA00

Вопрос о поэтапном снижении порога доходов для НДС на УСН обсуждается. Один из вариантов - ежегодное снижение до 30 млн, до 20 млн и только потом 10 млн руб.@BlackAudit

Судя по всему, многие не понимают, что такое декларирование и декларация. Мошенники требуют «задекларировать» денежные средства по телефону. Ни один госорган никогда не будет требовать подобного. Это просто использование юридической терминологии для запугивания, для придания видимой законности своих требований. В России есть несколько видов официальных деклараций. Налоговая 3-НДФЛ - подается в ФНС для декларирования доходов, полученных не от работодателя. Декларация о доходах и имуществе, которая предусмотрена для отдельных категорий граждан в рамках антикоррупционного контроля. Таможенная декларация, заполняемая при пересечении границы. Валютная декларация - для юридических лиц и резидентов при движении капитала за рубеж. Во всех случаях - официальное заявление в государственный орган, а не требование о переводе денег. Просим донести эту информацию до ваших родных, близких и знакомых.@BlackAudit

Вот вам ещё одна ситуация с зарплатами в конверте. Коммерс платит минимум своим сотрудникам, остальное в конвертах (бОльшую часть). Сотрудники эти деньги из конвертов вносят на свои карты, при чем регулярно, ведь так удобнее совершать ежемесячные обязательные платежи (ЖКХ, кредиты и прочее) и оплачивать ежедневные покупки. И вот одному из сотрудников в один прекрасный день блокируют всё по 115-ФЗ. Для разблокировки сотрудник честно говорит о том, что это зарплата, просто получает он её в конверте. А дальше к работодателю приходят доблестные сотрудники налоговой, которые вскрывают весь его схематоз и доначисляют по полной.@BlackAudit

За отмывание 32 млн руб задержан Александр Горохов, директор «Экспофорума». Заключил договоры на оказание услуг с аффилированными лицами, которые не были исполнены. Деньги под видом легальных операций проведены через бухгалтерию.@BlackAudit

Никак коммерсы не уяснят одно простое правило: выездная проверка, решение по проверке - налоговая имеет право накладывать обеспечительные меры на расчетные счета. Даже если потом решение по ВНП будет признано незаконным. И не надо бежать в суд и с пеной у рта доказывать, что теперь налоговая вам должна проценты за период, когда счета были заблокированы. Потратите время и деньги. Учите матчасть, в конце концов.@BlackAudit

Выдача материалов через закрытый канал и ваш email: - финансовые, - налоговые, - крипто схемы, - иная закрытая информация. За допуском строго сюда - @MirrorBA00

Сотрудники УЭБиПК УМВД Ивановской области раскрыли преступную группу, которая занималась незаконной банковской деятельностью, обналичивая денежные средства через подконтрольные компании и ИП, зарегистрированные на подставных лиц. Стоимость услуг - минимум 8%. «Заработали» более 30 млн руб. Изъяты все документы и иные доказательства, свидетельствующие о незаконной деятельности. Уголовные дела возбуждены по статьям о незаконной банковской деятельности, организацию деятельности по предоставлению подложной налоговой отчетности, неправомерный оборот средств платежей и организацию преступного сообщества. Задержаны восемь подозреваемых, трое из которых уже помещены в СИЗО. Тут уже реальные сроки гарантированы.@BlackAudit

Очередной спор по работе с взаимозависимыми лицами. Уже все уяснили, что работа со взаимозависимыми лицами приведет к доначислениям. Но нет, не всегда. Доначисления имеют место быть только в том случае, если работа со взаимозависимыми лицами повлияла на налоговые обязательства через завышение или занижение стоимости товаров/работ/услуг. Если же налоговики не предоставили доказательств завышения/занижения цен, то ни о каком доначислении из-за работ со взаимозависимыми лицами быть не может. Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 02.10.2025 № Ф07-9440/2025 по делу № А21-5151/2024.@BlackAudit

Какие последствия ожидает бизнес в связи с новыми изменениями в НК РФ. Повышение ставок приведет к росту оптовых и розничных цен из-за включения в конечную стоимость дополнительных налогов. Маржинальность начнет снижаться. Не все смогут повысить цены из-за конкуренции. И стоит учитывать сберегательную можель поведения потребителей, которые не готовы будут тратить деньги на те или иные товары из-за их удорожания. Малому бизнесу придется становиться более прозрачным и повышать свою эффективность. Так как налоговые органы легко обнаруживают разрывы в цепочках, то использование технических фирм и фиктивных оборотов становится невозможным.@BlackAudit